Kapitalgedeckte Altersversorgung
Jedem Rentner entsteht bei Rentenbeginn eine Versorgungslücke aufgrund der Leistungen aus der gesetzlichen Rentenversicherung. Diese Versorgungslücke gilt es durch private Vorsorge zu schließen, denn nur dann kann man sein bisheriges Leben wie gewohnt weiter leben ohne in finanzielle Schwierigkeiten zu geraten.
Die Kapitalgedeckte Altersversorgung basiert auf dem Kapitaldeckungsverfahren, welches bedeutet, dass der Einzahler sein eigenes Konto besitzt und auf dieses Konto seine Sparbeiträge leistet. Da die Beiträge fest auf diesem Konto gelagert werden, verzinst sich das Kapital und steigert somit die Ablaufleistung durch Zins und Zinseszins. Die Kosten die für die Verwaltung der Verträge entstehen, werden von den Beiträgen bzw. Zinsen abgezogen.
Das Kapitaldeckungsverfahren ist also das Gegenstück zum Umlageverfahren. Beim Umlageverfahren werden die Einzahlungen wieder direkt ausgezahlt, während beim Kapitaldeckungsverfahren ein sogenannter Deckungsstock gebildet wird. In Großbritannien z.B. wird deren Rentenversicherung auch nach dem Kapitaldeckungsverfahren geführt, und nicht wie bei uns nach dem Umlageverfahren.
Dem Kapitaldeckungsverfahren unterliegt sowohl die private Altersversorgung, also die kapitalbildene Lebensversicherung oder die Rentenversicherung, als auch die betriebliche Altersvorsorge. Das angesparte Kapital wird dann zum Versicherungsablauf, entweder als einmalige Kapitalauszahlung oder als lebenslange Rentenzahlung, ausgeschüttet.
Mit Einführung der Riester Rente hat der Gesetzgeber dem Arbeitnehmer eine kapitalgedeckte Altersversorgung ermöglicht, welche durch Zulagen und sogar ggf. durch Steuervorteile, gefördert wird. Hierzu muss die Anlage aber in ein riesterfähiges Produkt erfolgen. Alle rentenversicherungspflichtigen Arbeitnehmer, sowie alle rentenversicherungspflichtigen Selbständigen und deren Ehepartner können in den Genuss der Riester Förderung kommen, sollten Sie sich für den Abschluss eines riesterfähigen Produktes entscheiden.
Weitere Entscheidungshilfen und Informationen zur Rentenversicherung:
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